Un héritage de 3 millions de shekels et pas de testament : qui reçoit quoi dans chaque scénario familial

Une personne décède et laisse un appartement, des économies et une voiture, sans avoir écrit une seule ligne sur ce qu'il faut en faire. C'est une situation courante en Israël : la plupart des gens ne rédigent pas de testament, et la loi sur les successions comble cette lacune pour eux. Un chapitre entier de la loi détermine qui hérite, dans quel ordre et dans quelles proportions. Ce mécanisme, la succession légale, s'applique à toute succession pour laquelle il n'existe pas de testament valide. Une succession est l'ensemble des biens, des fonds et des droits qu'une personne laisse derrière elle à son décès.

Trois cercles et une règle

La loi organise la famille en trois cercles : les enfants du défunt et leurs descendants ; ses parents et leurs descendants (frères, sœurs et neveux) ; et les parents de ses parents et leurs descendants (grands-parents, oncles, tantes et cousins). Un héritier vivant dans un cercle plus proche bloque complètement les cercles plus éloignés de lui. Au sein de chaque cercle, le parent a la priorité sur ses descendants : un enfant vivant du défunt bloque ses propres enfants, et un petit-enfant n'hérite que lorsque son parent, l'enfant du défunt, est décédé avant lui. Ce point surprend de nombreuses familles, qui sont convaincues que les petits-enfants héritent du grand-père aux côtés des enfants. Le moment de la naissance détermine également : un descendant né jusqu'à 300 jours après le décès est considéré comme un héritier à part entière. Un enfant adopté est égal à un enfant biologique, et il n'y a aucune différence entre les fils et les filles ou entre un enfant né dans le mariage et un enfant né hors mariage.

Le conjoint : les meubles, la voiture, puis la répartition

Celui qui était marié au défunt le jour du décès reçoit, avant même la répartition de la succession, les meubles du ménage commun - meubles, appareils électriques et ustensiles de cuisine - et la voiture familiale. Sur le reste de la succession, des taux s'appliquent qui dépendent de l'identité des autres héritiers : face aux enfants, petits-enfants ou parents du défunt, le conjoint hérite de la moitié ; face aux frères, sœurs, neveux ou grands-parents uniquement, des deux tiers ; et en l'absence de tout proche de ces cercles, de tout.

À la règle des deux tiers s'ajoute un avantage significatif : pour un couple marié depuis au moins trois ans et vivant ensemble dans un appartement inclus dans la succession, le conjoint survivant reçoit la part totale du défunt dans l'appartement, et la répartition des deux tiers et d'un tiers ne s'applique qu'au reste. Les conjoints de fait qui géraient un ménage commun héritent exactement comme les personnes mariées, à une condition : aucun des partenaires n'est marié à une autre personne au moment du décès.

Un héritage de 3 millions de shekels : quatre scénarios

1. Une veuve et trois enfants : la veuve reçoit 1,5 million de shekels ainsi que le contenu de la maison et le véhicule, et chaque enfant reçoit 500 000 shekels.

2. Une veuve, un fils vivant et une petite-fille dont la mère est décédée avant le défunt : la veuve reçoit 1,5 million de shekels, le fils 750 000, et la petite-fille prend la place de sa défunte mère et reçoit les 750 000 qui lui auraient été dus. Les enfants du fils vivant reçoivent zéro, car leur père les bloque.

3. Un veuf sans enfants et sans parents, avec une sœur et un grand-père : le veuf hérite des deux tiers, 2 millions de shekels, et la sœur et le grand-père se partagent équitablement le million restant, soit 500 000 chacun. Si le couple était marié depuis trois ans ou plus et vivait dans l'appartement du défunt, le veuf prend d'abord la part totale du défunt dans l'appartement, et seul le reste est divisé en deux tiers pour lui et un tiers pour eux.

4. Il n'y a pas de conjoint et pas de proche jusqu'au cercle des grands-parents et de leurs descendants : la succession passe sous la gestion du Tuteur général au ministère de la Justice, y est conservée pendant des années au cas où un héritier serait découvert, et ce n'est qu'après la période fixée par la loi qu'elle passe à l'État. Les 3 millions de shekels ne s'évaporent pas, mais aucun voisin, ami ou organisation à but non lucratif n'en verra un shekel sans testament.

Parents contre frères et sœurs

En l'absence de conjoint et d'enfants, les parents héritent de tout en parts égales. Un frère ou une sœur n'entre en jeu qu'à la place d'un parent décédé : lorsque le père du défunt est vivant et que la mère ne l'est pas, le père reçoit la moitié, et les enfants de la mère, les frères et sœurs du défunt, se partagent sa moitié. Le principe est le même que pour les petits-enfants : chaque branche familiale conserve sa part, et la part descend le long de la branche. Une veuve qui s'est mariée selon la loi de Moïse et d'Israël a le droit de percevoir sur la succession également l'argent de la Ketouba et le complément de la Ketouba, parallèlement à sa part dans l'héritage.

Du droit à l'argent

L'ordre de succession détermine le droit, mais la réalisation nécessite un document officiel : un certificat d'hérédité du Greffier des affaires successorales, qui déclare qui sont les héritiers et quelles sont leurs parts. Sans ce certificat, la banque et le cadastre (Tabou) continuent de traiter les actifs comme la propriété du défunt. Un héritier qui préfère renoncer à sa part, par exemple en faveur de sa mère veuve, est autorisé à renoncer à l'héritage via une déclaration sous serment signée et vérifiée par un avocat, qui est jointe à la demande de certificat.

Ce qui reste hors jeu

Les fonds de pension, les fonds de prévoyance et l'assurance-vie ne sont pas divisés selon ces règles lorsque des bénéficiaires y sont enregistrés : l'argent va directement aux bénéficiaires déterminés dans le formulaire, et il s'agit parfois d'une grande partie du capital familial. Quiconque souhaite une répartition différente de celle dictée par la loi a besoin d'un testament. Un chiffre reste constant dans tous les scénarios : il n'y a pas d'impôt sur les successions en Israël, depuis que l'impôt sur les successions a été aboli en 1981.